Resumen Ejecutivo
Principales cifras acumuladas a Abril 2026
Cumplimiento Real vs Presupuesto 2026
YTDIngresos: comparativo Ene–Abr
Real 2025 vs PPTO 2026 vs Real 2026 (Millones COP)
EBITDA: tendencia mensual
Comparativo Real 2025, PPTO y Real 2026 (Millones COP)
Hechos relevantes del periodo
Estado de Resultados Integrales
Real 2026 vs Presupuesto 2026 vs Real 2025 — Cifras en COP
| Cuenta | Ene | Feb | Mar | Abr | YTD Real | YTD PPTO | Var $ | Var % |
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Estructura del Resultado YTD Abril 2026 (Real)
Desglose desde Ingresos hasta Utilidad Neta (Millones COP)
Margen Bruto con Nómina GAT+GOS al Costo
Reclasificación de nómina de Gastos de Atención y Gestión Operativa al Costo de Ventas (Millones COP)
| Concepto | Ene | Feb | Mar | Abr | YTD |
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Comparativo Margen Bruto: original vs reclasificado
Impacto de subir nómina GAT+GOS al costo (Millones COP)
Gastos Corporativos No Operacionales (GCNO)
Aislamiento de GCNO del Gasto de Administración para análisis depurado (Millones COP)
| Concepto | Ene | Feb | Mar | Abr | YTD |
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Gasto Administración: Actual vs Depurado sin GCNO
Evolución mes a mes Ene–Abr 2026 (Millones COP)
Margen Bruto: Real vs Presupuesto
Evolución mensual del margen bruto %
Variación Nominal Real vs Presupuesto YTD
Diferencias por cuenta principal (Millones COP)
Estado de Situación Financiera
Balance comparativo — Real 2025 vs Real 2026
Evolución mensual del Balance
Activo, Pasivo y Patrimonio (Millones COP)
Composición Pasivo
Abril 2026
Detalle Balance — Abril 2026
vs cierre Diciembre 2025| Cuenta | Dic 2025 | Abr 2026 | Variación $ | Var % |
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Flujo de Caja 2026
Mes a mes — Real 2025 vs PPTO 2026 vs Real 2026 — Cifras en Millones COP
Flujo Neto mensual
Real 2025 vs PPTO 2026 vs Real 2026 (Millones COP)
Saldo Disponible final
Caja al cierre de cada mes (Millones COP)
Composición Egresos de Operación YTD
Real 2026 Ene–Abr (Millones COP)
Ingresos vs Egresos de Operación
Recaudo de cartera vs egresos mensuales 2026 (Millones COP)
Detalle Flujo de Caja YTD Ene–Abr 2026
| Concepto | Ene | Feb | Mar | Abr | YTD Real | YTD PPTO |
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Indicadores Financieros
Rentabilidad · Endeudamiento · Liquidez · Capital de Trabajo
Rentabilidad
Evolución EBIT, EBITDA, ROA
Endeudamiento
Total y financiero (% sobre activos)
Capital de Trabajo
Evolución mensual (Millones COP)
Obligaciones Financieras
Saldo total (Millones COP)
Indicadores — Detalle YTD vs cierre 2025
| Indicador | Fórmula | Dic 2025 | Abr 2026 | Tendencia |
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Ingreso Per Cápita
Productividad por persona — Comparativo 2024, 2025 y 2026
Total personas vs Ingreso percápita total
Evolución mensual 2024–2026 (M COP / persona)
Ingreso per cápita Staff
Personal directo de estructura (M COP)
Ingreso per cápita Consultor
Consultores en operación (M COP)
Composición fuerza laboral
Personas activas — Abril 2026
Detalle YTD — Promedios Ene–Abr
| Concepto | Prom. 2024 | Prom. 2025 | Prom. 2026 YTD | Var vs 2025 |
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Escenarios Presupuesto 2026
Comparativa de escenarios — Cifras en Millones COP
Comparativa de escenarios
Meta de Ingreso y EBITDA por escenario
Consideraciones para la Junta
- • Se sugiere fijar meta EBITDA en términos nominales ($) y no porcentuales (%) para mayor claridad de la JDD.
- • Validar ajustes en Costos y Gastos en los tres escenarios — el costo de ventas no debe ser la única palanca.
- • Pendiente: generar supuestos y proyecciones para escenarios 2027 y 2028.
- • En esta JDD no se incluyen operaciones de Cinte Chile ni Perú.